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Analisis de ratios financieros excel

Analisis de ratios financieros excel

Plantilla de análisis de ratios financieros en Excel

El ratio actual es una métrica utilizada por el sector financiero para evaluar la liquidez a corto plazo de una empresa. Refleja la capacidad de una empresa para generar suficiente efectivo para pagar todas las deudas en caso de que venzan al mismo tiempo. Aunque este escenario es muy poco probable, la capacidad de una empresa para liquidar activos rápidamente para cumplir con sus obligaciones es indicativa de su salud financiera general.

El activo circulante incluye únicamente los activos que adoptan la forma de efectivo o equivalentes de efectivo, como las acciones u otros valores negociables que pueden liquidarse rápidamente. El pasivo corriente consiste únicamente en las deudas que vencen en el próximo año. Al dividir el activo corriente por el pasivo corriente, el ratio corriente refleja el grado en que los recursos a corto plazo de una empresa superan a sus deudas.

Lo ideal sería que una empresa con un coeficiente de solvencia de 2 indicara que sus activos equivalen al doble de sus pasivos. Aunque los ratios más bajos pueden indicar una menor capacidad para hacer frente a las obligaciones, no hay reglas fijas cuando se trata de un ratio actual bueno o malo. El ratio de cada empresa debe compararse con los de otras del mismo sector y con modelos de negocio similares para establecer qué nivel de liquidez es el estándar del sector.

¿Cómo se hace el análisis de ratios financieros en Excel?

En primer lugar, introduzca sus activos corrientes y sus pasivos corrientes en celdas adyacentes, digamos B3 y B4. En la celda B5, introduzca la fórmula “=B3/B4” para dividir sus activos entre sus pasivos, y se mostrará el cálculo del ratio actual.

¿Cuáles son los 5 ratios financieros clave?

5 ratios financieros esenciales para toda empresa. Los ratios financieros más comunes que toda empresa debe seguir son: 1) ratios de liquidez 2) ratios de apalancamiento 3) ratio de eficiencia 4) ratios de rentabilidad y 5) ratios de valor de mercado.

Análisis de estados financieros con Excel

Los ratios de rentabilidad son métricas financieras que nos ayudan a conocer la capacidad de generar beneficios. Incluyen el margen de beneficios, la rentabilidad de los activos, la rentabilidad de los fondos propios, el ratio de reparto de dividendos y el ratio PE (precio-beneficio).

El rendimiento de los activos indica la rentabilidad de una empresa con respecto a sus activos. En otras palabras, determina la eficiencia para generar beneficios utilizando sus activos. La fórmula para calcular la rentabilidad de los activos es la siguiente:

El crecimiento de las ventas es una métrica que muestra el porcentaje de aumento de las ventas en un periodo determinado. Además, nos ayuda a comprender la demanda de productos/servicios en un futuro próximo. La fórmula para calcular el porcentaje de crecimiento de las ventas es la siguiente:

El crecimiento de los ingresos es una métrica que muestra el porcentaje de aumento de los beneficios en comparación con el año anterior. Además, nos ayuda a comprender el crecimiento de las ventas, así como el rendimiento de nuestra línea de productos. La fórmula para calcular el crecimiento de los ingresos es la siguiente:

El crecimiento de los activos es una métrica que muestra el porcentaje de crecimiento de los activos durante un periodo específico. Por lo tanto, ayuda a determinar el aumento de los activos de la empresa. La fórmula para calcular el crecimiento de los activos es la siguiente:

Calculadora de análisis de ratios

– [Instructor] Al fin y al cabo, las empresas existen para obtener beneficios. Para evaluar el rendimiento de la empresa y saber si los líderes empresariales están haciendo un buen trabajo, las empresas suelen recurrir a varios ratios de rentabilidad. Tres ratios de rentabilidad comunes son el margen de explotación, o MO, el margen de beneficio, o PM, y el margen de beneficio bruto, o GPM. El margen de explotación es simplemente igual al EBIT o beneficio antes de intereses e impuestos, dividido por las ventas. El margen de beneficio, a veces llamado margen de beneficio neto, es el ingreso neto sobre las ventas. Y el margen de beneficio bruto es las ventas menos el coste de los bienes vendidos, dividido por las ventas. Los tres miden esencialmente lo mismo. Miden cuánto genera la empresa en relación con sus ingresos por ventas. Así que los tres pueden ser métricas efectivas para la rentabilidad. La diferencia entre ellas es realmente a qué nivel están midiendo la rentabilidad. ¿Estamos midiendo a un nivel relativamente alto que excluye los gastos administrativos de venta y generales, o los gastos inusuales tal vez? O estamos…

Plantilla de análisis de ratios financieros

Los valores absolutos de los ingresos netos o los ingresos pueden dar señales confusas. Las cifras absolutas pueden variar en función del tamaño de la empresa en términos de capital invertido, ventas, ingresos netos, etc. Los datos deben analizarse de forma global. Por ejemplo, los ratios te dan los números de tamaño común (Es una jerga para decir que por 1 dólar de denominador, cuál es el numerador que gano).

El margen de beneficio neto para el Cappuccino es del 15% y para el Latte es del 11%. Significa que por cada 1 USD de ventas, Cappuccino obtiene 15 céntimos como ganancias, mientras que Latte sólo obtiene 11 céntimos. Esto significa que mañana, si los ingresos del Cappuccino y del Latte aumentan en la misma cantidad de dólares, el Cappuccino superará al Latte.

Una empresa con un alto margen de beneficios con una alta inversión puede no estar devolviendo una gran cantidad a los inversores. La empresa con un margen de beneficios bajo puede haber requerido una inversión muy pequeña para que resulte muy rentable a quienes invierten en ella.

Para evaluar la rentabilidad de los accionistas, podemos fijarnos en el ratio de rentabilidad de los fondos propios (RoE). El RoE del Cappuccino es del 18% y el del Latte del 13%. Esto indica que por cada dólar invertido, los accionistas de Cappuccino obtienen 18 céntimos, mientras que los de Latte sólo obtienen 13 céntimos.

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