Cómo automatizar los asientos en Excel
Tanto si tiene una pequeña empresa como una enorme corporación multinacional, necesita entender cómo crece su empresa. Por lo tanto, debe hacer un seguimiento de las finanzas de su empresa revisando varios estados financieros.
La cuenta de resultados, por ejemplo, muestra cómo la organización gana y gasta dinero. Por otra parte, el Estado de Flujo de Caja le permite ver la cantidad de efectivo disponible, lo que le permite presupuestar sus gastos correctamente.
El balance de situación le permitirá ver el desglose de los activos, pasivos y patrimonio de su empresa. De un solo vistazo, verá qué parte de la empresa procede de los beneficios retenidos, del capital de los propietarios y de los préstamos.
Con esta información a mano, puedes calcular el rendimiento de la inversión y sus diversos ratios financieros. A continuación, puede comparar estos valores con los de empresas similares del mismo sector. Esto le dará una idea de cómo está funcionando la empresa en comparación con sus homólogas del sector.
Sin embargo, también puede elegir un período diferente para el cálculo, llamado año fiscal, que comienza el 1 de octubre y termina el 30 de septiembre. Tenga en cuenta que el periodo que utilice aquí debe ser coherente con el resto de sus estados financieros.
Plantilla del libro mayor y del balance de sumas y saldos en Excel
Las cuentas del libro mayor (G/L) son la columna vertebral de su administración financiera. Sin una cuenta de mayor, no podría registrar las transacciones financieras. Es importante introducir las propiedades correctas al crear una cuenta de mayor. Estas propiedades determinan cómo funcionará la cuenta de mayor dentro de su administración.
En esta pantalla se pueden crear y actualizar las cuentas de mayor. Cada cuenta de mayor contiene su propia información, que puede definirse en diferentes pestañas, a saber, Básicos, Centros de coste/unidades de coste, Presupuestos, Centros de coste, Unidades de coste, Almacén, Extra y Registro. También tiene la opción de ver las cuentas de mayor en el modo Simple o Avanzado.
Introduzca un número de cuenta de mayor para la cuenta de mayor. Este número debe ser único para poder identificar la cuenta en las contabilizaciones y entradas. Es obligatorio. Cuando se modifican las cuentas de mayor, este campo no se puede editar.
Escriba una descripción para la cuenta de mayor. Para escribir la descripción en otro(s) idioma(s), haga clic en el botón Idioma. Los idiomas disponibles se basan en los idiomas definidos en la sección Descripción en cuadros de lista de la Configuración general. Para obtener más información, consulte Configuración general.
Cómo hacer el balance de sumas y saldos en Excel
El balance de sumas y saldos es un documento en el que se registran los saldos de cierre de todas las cuentas del libro mayor al final del período contable. Es un estado con todos los saldos de cierre de las cuentas del libro mayor en una fecha determinada.
El Balance de Comprobación no ajustado es el primer y principal documento que se prepara para las cuentas finales. Es necesario prepararlo antes de pasar cualquier asiento de ajuste. En otras palabras, se prepara para encontrar los saldos de los libros mayores no ajustados si los hay en nuestros libros mayores.
Normalmente, el Balance de comprobación posterior al cierre será el mismo que el anterior. A veces, debido a ajustes o entradas no registradas, los saldos de los libros mayores pueden cambiar. Ayuda a añadir los saldos de apertura para el siguiente ejercicio contable.
Hemos creado una Plantilla de Balance de Comprobación con fórmulas predefinidas. Esta plantilla le ayuda a preparar fácilmente el balance de comprobación y a encontrar la diferencia. Esta plantilla puede ser útil para Asistentes de Cuentas, Contadores y Auditores, etc.
Uno no debería incluir las cuentas de la cuenta de resultados, como las cuentas de ingresos y gastos de explotación, en un balance de comprobación. Además, las cuentas de impuestos, intereses y donaciones no deben incluirse en un balance de comprobación posterior al cierre.
Contabilización automática del libro mayor en Excel
El libro mayor es un vasto archivo de datos históricos de las actividades financieras de su empresa, incluidos los ingresos, los gastos, los ajustes, los saldos de las cuentas y, a menudo, mucho más. Las transacciones detalladas que se registran en el libro mayor típico representan un tesoro de información y perspectivas potenciales sobre las operaciones de la empresa, pero el formato mundano del informe tradicional del libro mayor no permite obtener inmediatamente esas perspectivas.
La solución para obtener información valiosa es analizar el libro mayor utilizando las funciones de tablas dinámicas, filtrado y gráficos de Microsoft Excel. El problema es que, por defecto, la mayoría de los informes del libro mayor no están correctamente formateados para un análisis instantáneo en Excel. Afortunadamente, con un pequeño truco, un contador público inteligente puede transformar un libro mayor con un formato anodino en una mina de oro de tablas dinámicas enriquecidas con datos.
El truco consiste en utilizar la herramienta Ir a especial, espacios en blanco, de Excel para repetir los números de cuenta y las descripciones en cada fila y hacer que los datos estén listos para ser pivotados. Este formato mejorado ayuda a dar rienda suelta a todo el conjunto de herramientas de análisis de datos de Excel para descubrir esas tendencias reveladoras, detalles útiles y observaciones significativas.